大慶華科股份有限公司2002年年度報(bào)告
重要提示
本公司董事會(huì)及其董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司2002年年度報(bào)告已經(jīng)北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)并出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
公司董事長(zhǎng)萬(wàn)志強(qiáng)先生、總經(jīng)理隋祥波先生及總會(huì)計(jì)師劉斌先生聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
目錄
一、公司基本情況簡(jiǎn)介
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
三、股本變動(dòng)及股東情況
四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況
五、公司治理結(jié)構(gòu)
六、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介
七、董事會(huì)報(bào)告
八、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
九、重要事項(xiàng)
十、財(cái)務(wù)報(bào)告
十一、備查文件
一、公司基本情況簡(jiǎn)介
公司法定中文名稱(chēng)：大慶華科股份有限公司
縮寫(xiě)：大慶華科
公司法定英文名稱(chēng)：Daqing Huake Company Limited
公司法定代表人：萬(wàn)志強(qiáng)
公司董事會(huì)秘書(shū)：孟凡禮
董事會(huì)證券事務(wù)代表：劉靖華
聯(lián)系地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
電話(huà)：（0459） 6291061 傳真：（0459） 6282351
電子信箱：m@huake.com
公司注冊(cè)地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
公司辦公地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
郵政編碼：163316
公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.lvanmei.cn/
電子信箱：m@huake.com
公司選定的信息披露報(bào)紙：《中國(guó)證券報(bào)》
登載公司年度報(bào)告的國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：公司證券投資部
公司股票上市地：深圳證券交易所
公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)：大慶華科
公司股票代碼：000985
公司變更注冊(cè)登記日期：2001年8月6日
公司注冊(cè)登記地點(diǎn)：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)路6號(hào)
企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：2300001101503
稅務(wù)登記號(hào)碼：230602000056923
公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所：北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司
會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：北京市西城區(qū)西長(zhǎng)安街76號(hào)北京首都時(shí)代廣場(chǎng)辦公樓8層
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、 本年度主要利潤(rùn)指標(biāo)（單位：人民幣元）
利潤(rùn)總額 11,660,196.43
凈利潤(rùn) 10,196,912.04
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 7,968,833.53
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 48,783,046.23
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 667,310.88
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 9,091,334.41
投資收益 340,783.51
補(bǔ)貼收入 49,888.28
營(yíng)業(yè)外收支凈額 2,178,190.23
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 52,944,215.78
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 6,794,668.83
注：扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目涉及金額合計(jì)2,228,078.51元。
�。�1） 收入類(lèi)
新股申購(gòu)凍結(jié)資金利息 1,507,448.52
罰款收入 2765.00
補(bǔ)貼收入 49,888.28
其他 51,900.01
(2)支出類(lèi)
營(yíng)業(yè)外支出 -616,076.70
2、 截止報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：人民幣元）
項(xiàng)目 2002年度 2001年度調(diào)整前
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 489,771,704.05 379,472,606.91
凈利潤(rùn) 10,196,912.04 25,879,052.71
總資產(chǎn) 523,842,941.49 487,253,344.96
股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益) 390,307,263.11 390,547,474.88
每股收益(攤薄) 0.089 0.225
每股收益(加權(quán)) 0.089 0.225
扣除非經(jīng)常性損益每股收益 0.069 0.210
每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.394 3.396
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.381 3.368
凈資產(chǎn)收益率(攤簿)% 2.61 6.626
凈資產(chǎn)收益率(加權(quán))% 2.60 6.593
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 2.03 6.166
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.46 -0.198
項(xiàng)目 2001年度調(diào)整后 2000年度調(diào)整前
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 379,472,606.91 400,190,634.29
凈利潤(rùn) 22,157,305.89 37,205,249.00
總資產(chǎn) 483,531,598.14 475,395,010.41
股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益) 386,825,728.07 379,558,763.07
每股收益(攤薄) 0.193 0.324
每股收益(加權(quán)) 0.193 0.324
扣除非經(jīng)常性損益每股收益 0.178 0.352
每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.364 3.301
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.347 3.286
凈資產(chǎn)收益率(攤簿)% 5.728 9.802
凈資產(chǎn)收益率(加權(quán))% 5.722 14.864
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平
均凈資產(chǎn)收益率 5.286 16.597
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -0.198 0.470
項(xiàng)目 2000年度調(diào)整后
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 399,499,221.19
凈利潤(rùn) 37,028,639.90
總資產(chǎn) 491,853,808.85
股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益) 376,168,422.17
每股收益(攤薄) 0.322
每股收益(加權(quán)) 0.322
扣除非經(jīng)常性損益每股收益 0.363
每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.271
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.256
凈資產(chǎn)收益率(攤簿)% 9.844
凈資產(chǎn)收益率(加權(quán))% 14.992
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 16.746
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.470
3、 報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況（單位：人民幣元）
項(xiàng)目 股本 資本公積 盈余公積
期初數(shù) 115,000,000 250,281,995.67 16,655,583.96
本期增加 2,232,319.54
期末數(shù) 115,000,000 250,466,618.67 18,887,903.50
項(xiàng)目 法定公益金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì)
期初數(shù) 8,327,054.75 4,888,148.44 386,825,728.06
本期增加 1,112,926.18 1,064,592.50 3,481,535.05
期末數(shù) 9,439,980.93 5,952,740.94 390,307,263.11
變動(dòng)原因：
�。�1）資本公積增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)撥款轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致；
�。�2）盈余公積增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)相應(yīng)計(jì)提盈余公積金；
�。�3）法定公益金增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)相應(yīng)計(jì)提法定公益金；
�。�4）未分配利潤(rùn)變化是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)擬分配后的剩余數(shù)；
�。�5）股東權(quán)益增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)盈利所致。
三、股本變動(dòng)情況
(一)、股本變動(dòng)情況表 數(shù)量單位：萬(wàn)股
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（+，-） 本次變動(dòng)后
配 送 公積金 增 其 小
股 股 轉(zhuǎn)股 發(fā) 他 計(jì)
一、未上市流通股份
1、 發(fā)起人股份 8500 8500
其中；
國(guó)家持有股份 8398.09 8398.09
境內(nèi)法人持有股份 101.91 101.91
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份
3、 內(nèi)部職工股
4、 優(yōu)先股或其他
未上市流通股份合計(jì) 8500 8500
二、已上市流通股份
1、 人民幣普通股 3000 3000
2、 境內(nèi)上市的外資股
3、 外上市的外資股
4、 其他
已上市流通股份合計(jì) 3000 3000
三、股份總數(shù) 11500 11500
(二）股票發(fā)行與上市情況
1、 股票發(fā)行
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號(hào)文批準(zhǔn)，公司于2000年7月7日和7月8日以上網(wǎng)定價(jià)和向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的發(fā)行方式向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行了人民幣普通股(A股)3000萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格每股8.34元�？偣杀居稍瓉�(lái)的8500萬(wàn)股增至11500萬(wàn)股。
2、 股票上市情況
經(jīng)深證上字[2000]107號(hào)文批準(zhǔn)，公司發(fā)行的3000萬(wàn)股人民幣普通股(A股)自2000年7月26日起在深圳證券交易所上市交易。
3、 本公司無(wú)內(nèi)部職工股。
二、股東情況介紹
1、報(bào)告期末公司股東總數(shù)為22132戶(hù)。
2、主要股東情況
�。�1）持有公司5%以上(含5%)的股東為大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高科技開(kāi)發(fā)總公司，是控股股東，其持有的72.73%的國(guó)家股報(bào)告期內(nèi)數(shù)量未發(fā)生變化，也不存在任何質(zhì)押或凍結(jié)情況。
�。�2） 報(bào)告期末公司前十名股東持股情況
名次 股東名稱(chēng) 期末持股數(shù) 占總股本的比例%
1、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)
高科技開(kāi)發(fā)總公司 83,641,200 72.73
2、景宏證券投資基金 1,517,491 1.32
3、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)
建設(shè)開(kāi)發(fā)總公司 339,700 0.30
4、大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 339,700 0.30
5、大慶開(kāi)發(fā)區(qū)華濱化工有限公司 339,700 0.30
6、大慶龍?jiān)词煞萦邢薰尽 ?339,700 0.30
7、喻紅華 178,310 0.16
8、高玉峰 95,000 0.08
9、普豐證券投資基金 94,803 0.08
10、張捍東 74,200 0.06
公司前十名股東中，第一、三、四、五、六為法人股東，法人股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；第二、七、八、九、十為流通股股東，流通股股東間本公司未知存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
3、 公司控股股東情況介紹
控股股東名稱(chēng)：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高科技開(kāi)發(fā)總公司
法定代表人：楊國(guó)義
注冊(cè)資本：4.1億元
成立日期：1993年4月
經(jīng)營(yíng)范圍：精細(xì)化工和電子信息技術(shù)為主導(dǎo)方向的高新技術(shù)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售，并對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行投資。
4、 公司控股股東實(shí)際控制人為大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)，是大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)投資成立的國(guó)有獨(dú)資公司。
四、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況
1、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
姓名 性別 年齡 職務(wù) 任期起止日期
萬(wàn)志強(qiáng) 男 46 董事長(zhǎng) 2001.12–2004.12
隋祥波 男 42 董事、總經(jīng)理 2001.12–2004.12
季振華 男 50 董事 2001.12–2004.12
趙慶范 男 48 董事 2001.12–2004.12
王 禹 男 41 董事、副總經(jīng)理 2001.12–2004.12
任寶祥 男 58 董事 2001.12–2004.12
李柏州 男 39 獨(dú)立董事 2001.12–2004.12
聶鐵柱 男 50 獨(dú)立董事 2001.12–2004.12
孫 華 男 35 獨(dú)立董事 2001.12–2004.12
孫玉甫 男 37 獨(dú)立董事 2001.12–2004.12
何文古 男 59 監(jiān)事會(huì)主席 2001.12–2004.12
王秀霞 女 53 監(jiān)事 2001.12–2004.12
修永剛 男 46 監(jiān)事 2001.12–2004.12
閻田勝 男 39 監(jiān)事 2001.12–2004.12
朱貴斌 男 35 監(jiān)事 2003.01–2004.12
李東明 男 37 副總經(jīng)理 2001.12–2004.12
張雄森 男 46 副總經(jīng)理 2002.08–2004.12
張好寬 男 38 副總經(jīng)理 2002.08–2004.12
劉 斌 男 46 總會(huì)計(jì)師 2001.12–2004.12
孟凡禮 男 35 董事會(huì)秘書(shū) 2001.12–2004.12
姓名 年初持股數(shù) 年末持股數(shù)
萬(wàn)志強(qiáng) 0 0
隋祥波 0 0
季振華 0 0
趙慶范 0 0
王 禹 0 0
任寶祥 0 0
李柏州 0 0
聶鐵柱 0 0
孫 華 0 0
孫玉甫 0 0
何文古 0 0
王秀霞 0 0
修永剛 0 0
閻田勝 0 0
朱貴斌 0 0
李東明 0 0
張雄森 0 0
張好寬 0 0
劉 斌 0 0
孟凡禮 0 0
在股東單位任職的董事、監(jiān)事的職務(wù)及任職期間
姓名 股東單位職務(wù) 任職期間
趙慶范 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司經(jīng)理 長(zhǎng)期
任寶祥 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高科技開(kāi)發(fā)總公司總經(jīng)濟(jì)師 長(zhǎng)期
何文古 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高科技開(kāi)發(fā)總公司總審計(jì)師 長(zhǎng)期
王秀霞 大慶龍?jiān)词煞萦邢薰究倳?huì)計(jì)師 長(zhǎng)期
修永剛 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司黨委書(shū)記 長(zhǎng)期
2、 年度報(bào)酬情況
2002年公司未付給不在公司兼職的監(jiān)事薪酬或津貼，獨(dú)立董事津貼每年1.5萬(wàn)元，其他董事津貼每年0.5萬(wàn)元，高級(jí)管理人員薪酬按2001年1月13日召開(kāi)的公司首屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)的標(biāo)準(zhǔn)按月發(fā)放。
公司高級(jí)管理人員及在公司兼職的董事、監(jiān)事在公司領(lǐng)取的年度報(bào)酬總額為43.11萬(wàn)元，金額最高的前三名董事報(bào)酬總額為14.94萬(wàn)元。金額最高的前三名高級(jí)管理人員報(bào)酬總額為18.69萬(wàn)元。
報(bào)告期內(nèi)何文古、王秀霞、修永剛?cè)宋丛诒竟绢I(lǐng)取報(bào)酬，在公司領(lǐng)取報(bào)酬或董事津貼的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員17人，其中年度報(bào)酬在1－ 3萬(wàn)元的有8人，在3－ 5萬(wàn)元的有6人，在5--7萬(wàn)元的有2人，在7萬(wàn)元以上的有1人。
3、 報(bào)告期內(nèi)聘任、離任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況
（1） 報(bào)告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況
2002年3月30日召開(kāi)的2001年年度股東大會(huì)同意何開(kāi)林先生由于工作變動(dòng)辭去公司董事職務(wù)。
2002年8月7日召開(kāi)的二屆董事會(huì)第四次會(huì)議同意吳兆晨先生辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)。
2002年8月7日召開(kāi)的二屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議同意張好寬先生辭去公司監(jiān)事職務(wù)。
�。�2）報(bào)告期內(nèi)聘任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況
2002年8月7日召開(kāi)的二屆董事會(huì)第四次會(huì)議聘任張雄森先生、張好寬先生為公司副總經(jīng)理。
2003年1月11日召開(kāi)的公司一屆二次職工代表大會(huì)選舉朱貴斌先生為公司監(jiān)事。
2、 公司員工情況
截止2002年12月31日，公司在冊(cè)員工總數(shù)837人，其中：生產(chǎn)人員493人，銷(xiāo)售人員62人，技術(shù)人員175人，財(cái)務(wù)人員21人，行政人員86人。
本科以上178人，大專(zhuān)學(xué)歷182人，中專(zhuān)68人，高中及以下409人。
公司目前無(wú)退休職工。
五、公司治理結(jié)構(gòu)
1、公司治理情況
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)法律、法規(guī)及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范公司運(yùn)作，報(bào)告期內(nèi)公司按《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股東大會(huì)規(guī)范意見(jiàn)》的要求，修訂了公司《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《信息披露制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》及《董事會(huì)秘書(shū)工作細(xì)則》。公司治理的實(shí)際情況與中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件基本一致，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
�。�1）關(guān)于股東與股東大會(huì)：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；公司制定了股東大會(huì)議事規(guī)則，能夠嚴(yán)格按照股東大會(huì)規(guī)范意見(jiàn)的要求召集、召開(kāi)股東大會(huì)；公司關(guān)聯(lián)交易公平合理，并對(duì)定價(jià)依據(jù)予以充分披露，關(guān)聯(lián)股東在表決時(shí)放棄表決權(quán)。
�。�2）關(guān)于控股股東與上市公司關(guān)系：控股股東行為規(guī)范，沒(méi)有超越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到了“五獨(dú)立”，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)能夠獨(dú)立運(yùn)作。
（3）關(guān)于董事與董事會(huì)：公司嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定的選聘程序選舉董事；公司董事會(huì)人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》，公司各位董事能夠以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會(huì)和股東大會(huì)，能夠積極參加培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律、法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；公司選聘了4名獨(dú)立董事，達(dá)到了中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定的“上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事”的要求，獨(dú)立董事沒(méi)有在公司擔(dān)任除獨(dú)立董事之外的其他任何職務(wù)，獨(dú)立董事能按照相關(guān)法律、法規(guī)、公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益及中小股東的利益。
�。�4）關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：公司監(jiān)事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事會(huì)制定了監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則；公司監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，能夠本著對(duì)股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司財(cái)務(wù)以及董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。
（5） 關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制：公司正積極著手建立公正、透明的董事、監(jiān)事和經(jīng)理人員的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與激勵(lì)約束機(jī)制；經(jīng)理人員的聘任公開(kāi)、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。
�。�6） 關(guān)于相關(guān)利益者：公司能夠充分尊重和維護(hù)銀行及其他債權(quán)人、職工等其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，共同推動(dòng)公司持續(xù)、健康的發(fā)展。
�。�7） 關(guān)于信息披露與透明度：公司指定董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)信息披露工作、接待股東來(lái)訪和咨詢(xún)；公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得，及時(shí)披露大股東或公司實(shí)際控制人的詳細(xì)資料和股份的變化情況。
2、獨(dú)立董事履行職責(zé)情況
公司董事會(huì)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》的規(guī)定要求，聘任了獨(dú)立董事，建立了獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事自2001年12月8日任職以來(lái)，以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度參加公司的董事會(huì)和股東大會(huì)，認(rèn)真討論與審議會(huì)議的各項(xiàng)議案，能夠按照有關(guān)法律法規(guī)的要求履行自己的職責(zé)，對(duì)公司重大事項(xiàng)發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，維護(hù)了公司及中小股東的利益。
3、公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面的分開(kāi)情況：
�。�1）業(yè)務(wù)分開(kāi)情況
公司獨(dú)立從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，與控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)不存在依賴(lài)關(guān)系。公司擁有獨(dú)立的原材料采購(gòu)和商品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售系統(tǒng)，主要原材料的采購(gòu)和產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售不依賴(lài)于控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)。
�。�2）人員分開(kāi)情況
公司在勞動(dòng)、人事及工資管理等方面獨(dú)立，設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)，建立了完善的人事管理制度、工資管理暫行辦法、勞動(dòng)合同管理暫行辦法等一系列勞動(dòng)、人事及工資管理制度。
公司經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員專(zhuān)職在公司工作，并在公司領(lǐng)取薪酬，沒(méi)有在控股股東單位兼任任何職務(wù)，也沒(méi)有在關(guān)聯(lián)方領(lǐng)取報(bào)酬，公司所有財(cái)務(wù)人員沒(méi)有在關(guān)聯(lián)公司兼職的情況。
不存在公司董事長(zhǎng)與控股股東的法人代表為同一人的情況。
�。�3） 資產(chǎn)分開(kāi)情況
公司擁有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、配套設(shè)施、房屋所有權(quán)、土地使用權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專(zhuān)利技術(shù)等有形和無(wú)形資產(chǎn)，不存在控股股東占用公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況。
�。�4） 機(jī)構(gòu)分開(kāi)情況
公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和行政管理獨(dú)立于控股股東，有自己獨(dú)立的辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，不存在混合經(jīng)營(yíng)，合署辦公的情況。
�。�5） 財(cái)務(wù)分開(kāi)情況
公司能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度。公司獨(dú)立在銀行開(kāi)戶(hù)，沒(méi)有與關(guān)聯(lián)方共用一個(gè)帳戶(hù)的情況，公司獨(dú)立依法納稅。
綜上所述，公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)方面已做到完全獨(dú)立，形成了公司獨(dú)立完整的生產(chǎn)及自主經(jīng)營(yíng)能力和開(kāi)發(fā)能力。
4、高級(jí)管理人員的考評(píng)及激勵(lì)機(jī)制
公司董事會(huì)根據(jù)通過(guò)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，按照目標(biāo)管理方案和績(jī)效考核制度對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核，并進(jìn)行獎(jiǎng)懲。公司將進(jìn)一步完善對(duì)高級(jí)管理人員業(yè)績(jī)和績(jī)效的考評(píng)、激勵(lì)和相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)制度。
六、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介
一、公司報(bào)告期內(nèi)召開(kāi)了一次股東大會(huì)，具體內(nèi)容如下：
2002年2月26日公司在《中國(guó)證券報(bào)》上刊登關(guān)于公司召開(kāi)2001年年度股東大會(huì)的公告，2001年年度股東大會(huì)于2002年3月30日在公司四樓會(huì)議室召開(kāi)，出席會(huì)議的股東及股東代表共5人，持有股份85000000股，占公司股份總數(shù)的73.91%，會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議：
1、審議通過(guò)了公司2001年度董事會(huì)工作報(bào)告。
2、審議通過(guò)了公司2001年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。
3、審議通過(guò)了公司2001年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
4、審議通過(guò)了公司2001年度利潤(rùn)分配方案。
5、審議通過(guò)了關(guān)于續(xù)聘北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司2002年度財(cái)務(wù)審計(jì)的議案。
6、審議通過(guò)了關(guān)于對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款調(diào)整和確認(rèn)的議案。
7、審議通過(guò)了關(guān)于董事津貼的議案。
8、否決了關(guān)于聘請(qǐng)境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行補(bǔ)充審計(jì)的議案。
9、審議通過(guò)了關(guān)于何開(kāi)林先生申請(qǐng)辭去公司董事職務(wù)的議案。
10、審議通過(guò)了關(guān)于公司2002年度投資計(jì)劃的議案。
11、審議通過(guò)了關(guān)于取消公司名稱(chēng)中“（集團(tuán)）”字樣的議案。
12、審議通過(guò)了關(guān)于修改公司章程的議案。
會(huì)議決議公告刊登于2002年4月2日《中國(guó)證券報(bào)》上。
二、選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況。
2002年3月30日召開(kāi)的2001年年度股東大會(huì)同意由于工作變動(dòng)，何開(kāi)林先生辭去公司董事職務(wù)。
七、董事會(huì)報(bào)告
一、報(bào)告期內(nèi)整體經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析
2002年公司共銷(xiāo)售各種石化產(chǎn)品16.4萬(wàn)噸，比上年增加3.9萬(wàn)噸。2002年公司克服了生產(chǎn)所需化工原材料價(jià)格上升，藥業(yè)分公司建成投產(chǎn)第一年銷(xiāo)售費(fèi)用較大等不利因素的影響，整體經(jīng)營(yíng)情況基本保持穩(wěn)定。公司被評(píng)為“黑龍江省質(zhì)量管理先進(jìn)單位”，華科商標(biāo)被評(píng)為“黑龍江省著名商標(biāo)”。
2003年年中，大慶煉化公司林源生產(chǎn)區(qū)將搬遷，會(huì)對(duì)公司聚丙烯一廠的原料供應(yīng)產(chǎn)生較大影響。公司將采取多種措施拓展原料采購(gòu)渠道，把不利因素的影響降至最小。
二、公司經(jīng)營(yíng)情況
�。ㄒ唬┲鳡I(yíng)業(yè)務(wù)范圍及其經(jīng)營(yíng)情況
1、 按行業(yè)劃分主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)構(gòu)成情況(單位：萬(wàn)元)：
行業(yè) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 占總收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 占主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)比重%
化工行業(yè) 48,692 99.42% 4,853 99.49%
醫(yī)藥行業(yè) 285 0.52% 25 0.51%
2、 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分地區(qū)情況
地區(qū) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)售成本 （單位：萬(wàn)元）
國(guó)內(nèi) 46,968 42,578
國(guó)外 2,009 1,406
3、 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)包括：生產(chǎn)、銷(xiāo)售、進(jìn)出口精細(xì)化工產(chǎn)品，醫(yī)藥產(chǎn)品，保健品，營(yíng)養(yǎng)食品；銷(xiāo)售石油化工產(chǎn)品等。2002年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、銷(xiāo)售成本按照產(chǎn)品分類(lèi)的構(gòu)成情況如下：產(chǎn)品名稱(chēng) 銷(xiāo)售收入 占總收入 銷(xiāo)售成本 毛利率%（ 單位：萬(wàn)元）
聚丙烯 26,116 53.3% 23,578 9.72%
加氫戊烯 7,060 14.4% 6,192 12.29%
石油樹(shù)脂抽余油 6,051 12.4% 6,295 -4.03%
管材料 2,375 4.8% 2,189 7.83%
石油樹(shù)脂 2,362 4.8% 2,223 5.89%
乙腈 2,333 4.8% 1,239 46.89%
�。ǘ┕局饕毓晒炯皡⒐晒镜慕�(jīng)營(yíng)情況及業(yè)績(jī)
1、 營(yíng)口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司
該公司成立于2000年5月，注冊(cè)資本100萬(wàn)元，本公司持有該公司51%的股權(quán)，該公司主要從事精細(xì)化工產(chǎn)品的銷(xiāo)售，報(bào)告期內(nèi)該公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)451,650.17元。
2、 北京科巨利技術(shù)有限公司
該公司成立于2001年4月，注冊(cè)資本100萬(wàn)元，本公司持有該公司55%的股權(quán)，該公司主要從事電器、儀表的銷(xiāo)售及技術(shù)開(kāi)發(fā)，報(bào)告期內(nèi)該公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)235,170.20元。
（三）公司主要供應(yīng)商、客戶(hù)情況
公司向前5名供應(yīng)商合計(jì)采購(gòu)金額為37,228萬(wàn)元，占本年度采購(gòu)總額的94.9%。 向前5名客戶(hù)銷(xiāo)售金額合計(jì)為18,177萬(wàn)元，占本年度公司銷(xiāo)售總額的34.4%。
（四）經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題與困難及解決方案
1、原料漲價(jià)高于產(chǎn)品漲價(jià)幅度，原料資源受地域制約，采購(gòu)渠道少。
2、由于藥業(yè)分公司是建成投產(chǎn)的第一年，產(chǎn)品品種少，市場(chǎng)尚未打開(kāi)，還未盈利。
3、 人員素質(zhì)還不能完全達(dá)到公司發(fā)展的要求。
針對(duì)以上幾個(gè)方面的問(wèn)題，公司重點(diǎn)進(jìn)行了以下幾項(xiàng)工作：
1、實(shí)行目標(biāo)管理，在總結(jié)2001年目標(biāo)管理工作基礎(chǔ)上，重新制訂了2002年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核方案，并加大了考核力度。
2、加強(qiáng)質(zhì)量管理，對(duì)ISO9000質(zhì)量體系的《質(zhì)量手冊(cè)》、《程序文件》進(jìn)行了修改和細(xì)化，使內(nèi)容更具有操作性。修訂了《產(chǎn)品質(zhì)量管理制度》等五項(xiàng)制度，針對(duì)客戶(hù)的需求，對(duì)研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)等過(guò)程進(jìn)行深入的研究，增加了產(chǎn)品品種的內(nèi)控指標(biāo)，使產(chǎn)品質(zhì)量得到提高。
3、加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，及時(shí)調(diào)整價(jià)格和市場(chǎng)策略。先后建立嘉興、成都、廣州、天津等9個(gè)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)，藥業(yè)分公司的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)已逐步建立。重視國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，2002年實(shí)現(xiàn)進(jìn)出口總額317萬(wàn)美元。
4、加大研發(fā)工作力度，增加對(duì)科研設(shè)施的投入，充實(shí)科研隊(duì)伍，積極與大學(xué)科研院所合作，加快科研成果的產(chǎn)業(yè)化。目前公司所屬的研究機(jī)構(gòu)共承擔(dān)省市科研項(xiàng)目4個(gè)，公司項(xiàng)目11個(gè)。2002年公司有兩項(xiàng)技術(shù)發(fā)明獲得國(guó)家專(zhuān)利。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，開(kāi)展網(wǎng)上銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)；每季度召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，不斷降低產(chǎn)品消耗和產(chǎn)品成本；繼續(xù)實(shí)行現(xiàn)金支出預(yù)算審批制度，加大對(duì)可控費(fèi)用的控制力度；實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一繳納企業(yè)所得稅，節(jié)約納稅成本。
6、合理配置人力資源，營(yíng)造用人、留人的良好環(huán)境；進(jìn)一步完善績(jī)效考核管理辦法，考核結(jié)果與員工切身利益掛鉤；建立競(jìng)爭(zhēng)上崗機(jī)制，開(kāi)展了“全員培訓(xùn)年”活動(dòng)，提高員工素質(zhì)。
�。ㄎ澹┩瓿哨A利預(yù)測(cè)情況
公司未披露本年度贏利預(yù)測(cè)。
二、公司投資情況
（一）報(bào)告期內(nèi)募集資金使用延續(xù)情況：
1、募集資金時(shí)承諾投資項(xiàng)目
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)投資金額
1 建設(shè)10000噸/年C5石油樹(shù)脂生產(chǎn)裝置 5,860
2 建設(shè)7000噸/年加氫C9石油樹(shù)脂生產(chǎn)裝置 5,178
3 合資建設(shè)3萬(wàn)噸/年食品級(jí)白油裝置 4,960
4 年產(chǎn)1萬(wàn)噸高壓聚乙烯電纜料二期擴(kuò)建工程 7,605
合計(jì) 23,603
2、 募集資金的實(shí)際使用情況
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng) 目 金額
1、 建設(shè)10000噸/年C5石油樹(shù)脂生產(chǎn)裝置 5,860
2、 建設(shè)7000噸/年加氫C9石油樹(shù)脂生產(chǎn)裝置 5,178
3、 藥業(yè)分公司項(xiàng)目 6,864
4、 年產(chǎn)5萬(wàn)噸聚丙烯改性產(chǎn)品項(xiàng)目 6,000
合計(jì) 23,902
具體情況如下：
（1）7000噸/年加氫C9石油樹(shù)脂項(xiàng)目，投資總額5,178萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,678萬(wàn)元，報(bào)告期末已投資3954.82萬(wàn)元，完成項(xiàng)目投資的84.50％ ，由于技術(shù)方面存在一些問(wèn)題，正逐步解決。
�。�2）1萬(wàn)噸/年C5石油樹(shù)脂項(xiàng)目已經(jīng)建成投產(chǎn)。
�。�3）藥業(yè)項(xiàng)目已經(jīng)建成投產(chǎn)。
�。�4）聚丙烯改性項(xiàng)目，投資總額6,000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資4,800萬(wàn)元，報(bào)告期末已投資3329.3萬(wàn)元，完成項(xiàng)目投資的69.4％ ，公司將隨著產(chǎn)品市場(chǎng)的不斷開(kāi)拓逐步進(jìn)行投入。
3、實(shí)際投資項(xiàng)目發(fā)生變更情況
公司于2001年1月13日召開(kāi)首屆七次董事會(huì)審議了兩項(xiàng)募集資金項(xiàng)目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，決定停止對(duì)原投資7,605萬(wàn)元，年產(chǎn)1萬(wàn)噸高壓聚乙烯電纜料二期擴(kuò)建工程項(xiàng)目和原投資4,960萬(wàn)元，年產(chǎn)3萬(wàn)噸食品級(jí)白油項(xiàng)目的建設(shè)，調(diào)整為投資6,864萬(wàn)元成立華科藥業(yè)分公司，興建符合GMP標(biāo)準(zhǔn)的藥品生產(chǎn)基地和投資6000萬(wàn)元興建年產(chǎn)5萬(wàn)噸聚丙烯改性產(chǎn)品項(xiàng)目。
首屆七次董事會(huì)決議刊登在2001年1月16日《中國(guó)證券報(bào)》上，2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議刊登在2001年2月20日《中國(guó)證券報(bào)》上。
�。ǘ┓悄技Y金項(xiàng)目
（1）藥業(yè)分公司針劑車(chē)間項(xiàng)目，總投資3400萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資2660萬(wàn)元，截止2002年底該項(xiàng)目土建主體工程和主要設(shè)備采購(gòu)工作已經(jīng)完成，預(yù)計(jì)今年年底投入試生產(chǎn)。
（2）企業(yè)信息化項(xiàng)目處在試運(yùn)行階段，藥業(yè)分公司的進(jìn)銷(xiāo)存管理系統(tǒng)正進(jìn)行進(jìn)銷(xiāo)存編碼原則說(shuō)明、流程擬定等工作。
（3）藥業(yè)分公司營(yíng)養(yǎng)食品項(xiàng)目，總投資490萬(wàn)元，已基本建成，投入試生產(chǎn)。
�。�4）發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金建設(shè)的三個(gè)項(xiàng)目,列入了公司2002年投資計(jì)劃，由于承銷(xiāo)的證券公司通道問(wèn)題和公司今年效益狀況等因素的影響，導(dǎo)致申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的工作中止，公司先期已用自有資金投入了一部分。碳九石油樹(shù)脂生產(chǎn)裝置擴(kuò)建項(xiàng)目，截止2002年底共投入了5139.57萬(wàn)元，已基本建成，投入試生產(chǎn)；2.5萬(wàn)噸/年專(zhuān)用石油樹(shù)脂項(xiàng)目，截止2002年底共投入了1522.37萬(wàn)元；2萬(wàn)噸氫化C5石油樹(shù)脂項(xiàng)目尚未投入建設(shè)。
三、公司財(cái)務(wù)狀況
公司年度內(nèi)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果對(duì)比
項(xiàng)目 2002年（元） 2001年（元） 增減幅度%
總資產(chǎn) 523,842,941.49 483,531,598.14 8.34
長(zhǎng)期負(fù)債 4,290,051.55 3,800,000.00 12.90
股東權(quán)益 390,307,263.11 386,825,728.07 0.90
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 48,783,046.23 52,750,006.67 -7.52
凈利潤(rùn) 10,196,912.04 22,157,305.89 -53.98
變動(dòng)原因：
1、總資產(chǎn)增加是由于公司報(bào)告期內(nèi)借入3000萬(wàn)元短期貸款所致；
2、長(zhǎng)期負(fù)債增加是由于報(bào)告期內(nèi)收到撥付的專(zhuān)項(xiàng)基金增加所致；
3、股東權(quán)益增加是由于報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)所致；
4、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)下降是由于本年度生產(chǎn)所需化工原材料價(jià)格上升,藥業(yè)分公司銷(xiāo)售費(fèi)用較大所致。
四、本報(bào)告期內(nèi)北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。
五、董事會(huì)日常工作情況
�。ㄒ唬﹫�(bào)告期內(nèi)董事會(huì)的會(huì)議情況及決議內(nèi)容：2002年公司董事會(huì)共召開(kāi)五次會(huì)議，其中董事會(huì)會(huì)議三次，臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議二次。具體情況如下：
1、二屆董事會(huì)第二次會(huì)議于2002年2月23日在公司四樓會(huì)議室召開(kāi)，應(yīng)到董事11人，實(shí)到董事11人。公司監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議審議通過(guò)了如下決議：
�。�1）一致審議通過(guò)了公司2001年度董事會(huì)工作報(bào)告。
�。�2）一致審議通過(guò)了公司2001年度總經(jīng)理工作報(bào)告。
�。�3）一致審議通過(guò)了公司2001年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
�。�4）一致審議通過(guò)了公司2001年年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要。
�。�5）審議通過(guò)了公司2001年度利潤(rùn)分配預(yù)案。
（6）一致審議通過(guò)了公司2002年度利潤(rùn)分配政策。
�。�7）關(guān)于續(xù)聘北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司2002年度財(cái)務(wù)審計(jì)的議案。
�。�8）關(guān)于對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款調(diào)整和確認(rèn)的議案。
�。�9）關(guān)于董事津貼的議案。
�。�10）關(guān)于聘請(qǐng)境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行補(bǔ)充審計(jì)的議案。
�。�11）關(guān)于公司進(jìn)行企業(yè)信息化項(xiàng)目建設(shè)的議案。
�。�12）關(guān)于收購(gòu)大慶市政府所持大慶醫(yī)藥有限公司25%股權(quán)的議案。
�。�13）關(guān)于何開(kāi)林先生申請(qǐng)辭去公司董事職務(wù)的議案。
�。�14）關(guān)于向中國(guó)工商銀行大慶市分行申請(qǐng)3000萬(wàn)元授信額度的議案。
�。�15）審議關(guān)于公司2002年度投資計(jì)劃的議案。
�。�16）關(guān)于2002年3月30日上午8： 30在公司四樓會(huì)議室召開(kāi)2001年度股東大會(huì)的有關(guān)事項(xiàng)。
會(huì)議決議公告刊登于2002年2月26日《中國(guó)證券報(bào)》上。
2、 二屆董事會(huì)第三次會(huì)議于2002年4月18日在公司四樓會(huì)議室召開(kāi)，應(yīng)到董事10人，實(shí)到董事8人。公司監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議審議通過(guò)了如下決議：
�。�1）一致審議通過(guò)了公司2002年第一季度報(bào)告。
�。�2）一致審議通過(guò)了關(guān)于藥業(yè)分公司新增營(yíng)養(yǎng)食品項(xiàng)目的議案。
會(huì)議決議公告刊登于2002年4月20日《中國(guó)證券報(bào)》上；
3、 2002年第一次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議于2002年6月27日召開(kāi)；以通訊方式審議通過(guò)了《大慶華科股份有限公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度自查報(bào)告》。
4、 二屆董事會(huì)第四次會(huì)議于2002年8月7日在公司四樓會(huì)議室召開(kāi)，應(yīng)到董事10人，實(shí)到董事8人。公司監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議審議通過(guò)了如下決議：
（1）公司2002年半年度報(bào)告及摘要；
（2）關(guān)于修訂公司《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》《信息披露制度》《總經(jīng)理工作細(xì)則》《董事會(huì)秘書(shū)工作細(xì)則》的議案；
（3）關(guān)于投資興建藥業(yè)分公司針劑車(chē)間項(xiàng)目的議案；
（4）關(guān)于海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司變更注冊(cè)地并更名為營(yíng)口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司的議案；
�。�5）關(guān)于吳兆晨先生申請(qǐng)辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)的議案；
�。�6）關(guān)于邵輝先生申請(qǐng)辭去公司審計(jì)監(jiān)察部部長(zhǎng)職務(wù)的議案；
（7）關(guān)于聘任張雄森先生、張好寬先生為公司副總經(jīng)理的議案；
�。�8）關(guān)于聘任谷文華女士為公司審計(jì)監(jiān)察部部長(zhǎng)的議案。
會(huì)議決議公告刊登于2002年8月10日《中國(guó)證券報(bào)》上；
5、2002年第二次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議于2002年10月24日召開(kāi)，會(huì)議審議通過(guò)了公司2002年第三季度報(bào)告。
（二）董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)決議的執(zhí)行情況
2002年3月30日，公司召開(kāi)的2001年度股東大會(huì)審議通過(guò)了2001年度利潤(rùn)分配方案，以2001年度末總股本的11500萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.00元（含稅），本議案已于2002年5月29日實(shí)施完畢。
六、本次利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
經(jīng)北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，2002年度公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1019.7萬(wàn)元，提取法定公積金111.9萬(wàn)元，提取公益金111.3萬(wàn)元，加上2001年未分配利潤(rùn)488.8萬(wàn)元，本期可供股東分配利潤(rùn)為1285.3萬(wàn)元，根據(jù)二屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò)的2002年分配政策，董事會(huì)提議，以2002年末總股本11500萬(wàn)股為基數(shù),向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.6元(含稅)， 預(yù)計(jì)支付現(xiàn)金紅利690萬(wàn)元,尚余595.3萬(wàn)元轉(zhuǎn)入下年分配,公司本次不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。該預(yù)案尚需提交2002年度股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。
七、其他報(bào)告事項(xiàng)：公司選定的信息披露的報(bào)紙為《中國(guó)證券報(bào)》，在報(bào)告期內(nèi)無(wú)變更。
八、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
一、報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況
2002年公司監(jiān)事會(huì)共召開(kāi)三次監(jiān)事會(huì)會(huì)議，會(huì)議的具體情況如下：
�。ㄒ唬┒䦟帽O(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議于2002年2月23日召開(kāi)，會(huì)議審議通過(guò)以下議案：
1、公司2001年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。
2、公司2001年年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要。
3、公司2001年度利潤(rùn)分配預(yù)案。
會(huì)議決議公告刊登于2002年2月26日《中國(guó)證券報(bào)》上；
�。ǘ┒䦟帽O(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議于2002年4月18日召開(kāi)，會(huì)議審議通過(guò)了公司2002年第一季度報(bào)告。會(huì)議決議公告刊登于2002年4月20日《中國(guó)證券報(bào)》上；
�。ㄈ┒䦟帽O(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議于2002年8月7日召開(kāi)，會(huì)議審議通過(guò)以下議案：
1、公司2002年半年度報(bào)告及摘要；
2、關(guān)于修訂公司《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》《信息披露制度》《總經(jīng)理工作細(xì)則》的議案；
3、關(guān)于張好寬先生申請(qǐng)辭去公司監(jiān)事職務(wù)的議案。
會(huì)議決議公告刊登于2002年8月10日《中國(guó)證券報(bào)》上。
二、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
1、公司依法運(yùn)作情況
2002年，董事會(huì)認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)決議，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，在股東大會(huì)授權(quán)和公司章程規(guī)定范圍內(nèi)行使職權(quán)，決策程序合法，公司內(nèi)控制度健全，運(yùn)作規(guī)范。
公司經(jīng)理層認(rèn)真執(zhí)行董事會(huì)決議，在董事會(huì)授權(quán)和公司章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，科學(xué)管理。
董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員能夠做到誠(chéng)信勤勉，認(rèn)真履行職責(zé)，在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。
2、檢查公司財(cái)務(wù)情況
公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司2002年財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的檢查，公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度健全，財(cái)務(wù)管理規(guī)范。北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具的審計(jì)報(bào)告，客觀真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
3、 募集資金投入情況：公司于2001年1月13日召開(kāi)首屆七次董事會(huì)審議了兩項(xiàng)募集資金項(xiàng)目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。其余項(xiàng)目按承諾實(shí)施，沒(méi)有發(fā)生變更。
4、公司在本年度沒(méi)有收購(gòu)、出售資產(chǎn)事宜。
5、公司無(wú)收購(gòu)、出售資產(chǎn)交易。公司關(guān)聯(lián)交易公平合理，沒(méi)有損害本公司的利益，無(wú)內(nèi)幕交易行為。
九、重要事項(xiàng)
一、本年度公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
二、本年度公司無(wú)收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并情況
三、本年度公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)詳見(jiàn)“報(bào)表附注”中關(guān)聯(lián)交易部分。
四、本年度公司無(wú)重大合同。
五、報(bào)告期內(nèi)公司及持股5%以上股東承諾事項(xiàng)
2002年3月30日，公司召開(kāi)的2001年度股東大會(huì)審議通過(guò)了2001年度利潤(rùn)分配方案，以2001年度末總股本的11500萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.00元（含稅），本方案已于2002年5月29日實(shí)施完畢。
六、公司2002年度繼續(xù)聘任北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司審計(jì)機(jī)構(gòu)，年度審計(jì)費(fèi)30萬(wàn)元，已支付。該事務(wù)所已為本公司提供審計(jì)服務(wù)的連續(xù)年限為三年。
七、報(bào)告期內(nèi)，公司、公司董事會(huì)及董事、高級(jí)管理人員在報(bào)告期內(nèi)沒(méi)有受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)稽查、中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰、通報(bào)批評(píng)、證券交易所公開(kāi)譴責(zé)的情形。
八、其他重大事項(xiàng)
報(bào)告期內(nèi)對(duì)公司章程進(jìn)行了修改，取消了公司名稱(chēng)中“（集團(tuán)）”字樣。會(huì)議決議公告刊登于2002年4月2日《中國(guó)證券報(bào)》上。
十、財(cái)務(wù)報(bào)告
審計(jì)報(bào)告
中興宇審字[2003]第5011號(hào)
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了貴公司2002年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表、2002年度的利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表和合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表以及現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2002年度經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 滕英超
有限責(zé)任公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 王 麗
中國(guó) 北京 二００三年三月二十九日
資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報(bào)表
資產(chǎn) 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 1 88,123,741.04 81,395,210.49
短期投資
應(yīng)收票據(jù) 1,080,000.00 145,500.00
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款 2 7,874,063.18 6,951,163.49
其他應(yīng)收款 3 1,360,483.81 644,671.29
預(yù)付帳款 4 5,117,519.74 2,358,488.85
應(yīng)收補(bǔ)貼款 5 25,464.28 131,453.57
存貨 6 54,830,696.48 70,661,643.12
待攤費(fèi)用 316,642.65 34,556.50
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 158,728,611.18 162,322,687.31
長(zhǎng)期投資：
長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,256,064.99
長(zhǎng)期債權(quán)投資
長(zhǎng)期投資合計(jì) 1,256,064.99 -
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價(jià) 7 322,816,170.34 313,105,141.74
減：累計(jì)折舊 7 76,501,351.03 56,289,004.00
固定資產(chǎn)凈值 246,314,819.31 256,816,137.74
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 7 3,384,286.81 3,827,011.67
固定資產(chǎn)凈額 242,930,532.50 252,989,126.07
工程物資
在建工程 8 113,999,649.03 60,487,517.04
固定資產(chǎn)清理 9,136.40
固定資產(chǎn)合計(jì) 356,930,181.53 313,485,779.51
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無(wú)形資產(chǎn) 9 5,917,998.11 5,891,183.03
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 10 1,010,085.68 1,831,948.29
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 6,928,083.79 7,723,131.32
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 523,842,941.49 483,531,598.14
資產(chǎn) 母公司報(bào)表
流動(dòng)資產(chǎn)： 2002年12月31日 2001年12月31日
貨幣資金
短期投資 86,362,372.33 80,620,916.07
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收股利 930,000.00
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款
其他應(yīng)收款 14,932,303.55 5,327,246.71
預(yù)付帳款 1,318,107.14 480,672.74
應(yīng)收補(bǔ)貼款 5,080,183.34 1,379,894.75
存貨 131,453.57
待攤費(fèi)用 42,616,238.31 65,717,095.02
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 314,736.69
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)
長(zhǎng)期投資： 151,553,941.36 153,657,278.86
長(zhǎng)期股權(quán)投資
長(zhǎng)期債權(quán)投資 13,842,785.30 13,183,299.71
長(zhǎng)期投資合計(jì)
固定資產(chǎn)： 13,842,785.30 13,183,299.71
固定資產(chǎn)原價(jià)
減：累計(jì)折舊 300,162,248.86 290,854,930.26
固定資產(chǎn)凈值 71,737,985.43 53,090,866.96
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 228,424,263.43 237,764,063.30
固定資產(chǎn)凈額 2,327,011.67 2,327,011.67
工程物資 226,097,251.76 235,437,051.63
在建工程
固定資產(chǎn)清理 113,999,649.03 60,487,517.04
固定資產(chǎn)合計(jì) 9,136.40
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 340,096,900.79 295,933,705.07
無(wú)形資產(chǎn)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1,816,407.13 1,436,079.25
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 1,010,085.68 1,831,948.29
無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)
遞延稅項(xiàng)： 2,826,492.81 3,268,027.54
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 508,320,120.26 466,042,311.18
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報(bào)表
負(fù)債和所有者權(quán)益： 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日
流動(dòng)負(fù)債
短期借款 11 30,000,000.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付帳款 12 56,854,051.12 58,399,943.16
預(yù)收帳款 13 13,202,494.29 4,302,101.54
應(yīng)付工資 91,500.00
應(yīng)付福利費(fèi) 2,486,738.36 1,767,733.40
應(yīng)付股利 14 6,900,000.00 11,500,000.00
應(yīng)交稅金 15 -2,813,948.45 -5,828,504.80
其他應(yīng)交款 21,249.00 875.10
其他應(yīng)付款 16 6,741,020.39 2,605,430.82
預(yù)提費(fèi)用 17 1,246,458.26 2,656,848.39
預(yù)計(jì)負(fù)債 18 730,000.00
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 114,729,562.97 76,134,427.61
長(zhǎng)期負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 19 4,290,051.55 3,800,000.00
其他長(zhǎng)期負(fù)債
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 4,290,051.55 3,800,000.00
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款貸項(xiàng)
遞延收入 20 753,724.25 2,261,172.77
負(fù)債合計(jì) 119,773,338.77 82,195,600.38
少數(shù)股東權(quán)益 13,762,339.61 14,510,269.69
股東權(quán)益：
股本 21 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 22 250,466,618.67 250,281,995.67
盈余公積 23 18,887,903.50 16,655,583.96
其中：法定公益金 9,439,980.93 8,327,054.75
未分配利潤(rùn) 24 5,952,740.94 4,888,148.44
股東權(quán)益合計(jì) 390,307,263.11 386,825,728.07
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 523,842,941.49 483,531,598.14
母公司報(bào)表
負(fù)債和所有者權(quán)益： 2002年12月31日 2001年12月31日
流動(dòng)負(fù)債
短期借款 30,000,000.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付帳款 56,467,435.34 57,144,443.10
預(yù)收帳款 10,154,764.96 2,942,691.54
應(yīng)付工資
應(yīng)付福利費(fèi) 2,405,760.72 1,741,636.85
應(yīng)付股利 6,900,000.00 11,500,000.00
應(yīng)交稅金 -1,677,357.50 -5,523,323.63
其他應(yīng)交款 17,189.09
其他應(yīng)付款 6,703,559.02 2,553,919.10
預(yù)提費(fèi)用 1,221,198.26 2,656,848.39
預(yù)計(jì)負(fù)債
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 112,192,549.89 73,016,215.35
長(zhǎng)期負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 4,290,051.55 3,800,000.00
其他長(zhǎng)期負(fù)債
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 4,290,051.55 3,800,000.00
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款貸項(xiàng)
遞延收入 753,724.25 2,261,172.77
負(fù)債合計(jì) 117,236,325.69 79,077,388.12
少數(shù)股東權(quán)益
股東權(quán)益：
股本 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 250,466,618.67 250,281,995.67
盈余公積 18,818,010.25 16,651,160.54
其中：法定公益金 9,409,005.12 8,325,580.27
未分配利潤(rùn) 6,799,165.65 5,031,766.85
股東權(quán)益合計(jì) 391,083,794.57 386,964,923.06
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 508,320,120.26 466,042,311.18
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報(bào)表
項(xiàng)目 注釋 2002年度 2001年度
一.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 25 489,771,704.05 379,472,606.91
減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 26 439,841,078.16 325,834,768.03
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 27 1,147,579.66 887,832.21
二.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 48,783,046.23 52,750,006.67
加：其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 28 667,310.88 133,732.28
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 29 18,230,700.22 7,983,608.53
管理費(fèi)用 22,278,833.88 23,556,179.39
財(cái)務(wù)費(fèi)用 30 -150,511.40 -2,741,741.53
三.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以"-"號(hào)填列) 9,091,334.41 24,085,692.56
加：投資收益(損失以"-"號(hào)填列) 31 340,783.51 470,519.50
補(bǔ)貼收入 49,888.28 23,660.00
營(yíng)業(yè)外收入 32 1,562,113.53 1,656,437.25
減：營(yíng)業(yè)外支出 33 -616,076.70 395,127.59
四.利潤(rùn)總額 11,660,196.43 25,841,181.72
減：所得稅 34 2,230,399.92 4,513,971.73
減：少數(shù)股東損益 -767,115.53 -830,095.90
五.凈利潤(rùn)(凈虧損以"-"號(hào)填列) 10,196,912.04 22,157,305.89
加：年初未分配利潤(rùn) 4,888,148.44 -1,631,792.33
其他轉(zhuǎn)入
六.可分配的利潤(rùn) 15,085,060.48 20,525,513.56
減：提取法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79
提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945.33
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤(rùn)歸還投資
七.可供股東分配的利潤(rùn) 12,852,740.94 16,388,148.44
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00
轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤(rùn) 5,952,740.94 4,888,148.44
母公司報(bào)表
項(xiàng)目 2002年度 2001年度
一.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 473,242,736.38 366,501,614.64
減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 427,359,200.30 315,083,296.10
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 1,096,494.46 857,657.47
二.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 44,787,041.62 50,560,661.07
加：其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 742,403.12 305,592.35
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 13,935,775.88 6,963,066.74
管理費(fèi)用 19,990,585.27 20,839,120.06
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -137,063.41 -2,750,940.39
三.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以"-"號(hào)填列) 11,740,147.00 25,815,007.01
加：投資收益(損失以"-"號(hào)填列) -275,764.41 -260,695.25
補(bǔ)貼收入 24,424.00 23,660.00
營(yíng)業(yè)外收入 1,559,898.53 1,656,007.25
減：營(yíng)業(yè)外支出 108,923.30 152,205.62
四.利潤(rùn)總額 12,939,781.82 27,081,773.39
減：所得稅 2,105,533.32 4,453,867.01
減：少數(shù)股東損益
五.凈利潤(rùn)(凈虧損以"-"號(hào)填列) 10,834,248.50 22,627,906.38
加：年初未分配利潤(rùn) 5,031,766.85 -1,963,197.83
其他轉(zhuǎn)入
六.可分配的利潤(rùn) 15,866,015.35 20,664,708.55
減：提取法定盈余公積 1,083,424.85 2,066,470.85
提取法定公益金 1,083,424.85 2,066,470.85
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤(rùn)歸還投資
七.可供股東分配的利潤(rùn) 13,699,165.65 16,531,766.85
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00
轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤(rùn) 6,799,165.65 5,031,766.85
補(bǔ)充資料：
項(xiàng)目 本年累計(jì)數(shù) 上年實(shí)際數(shù)
1.出售、處置部門(mén)或被投資單位所得收益
2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失
3會(huì)計(jì)政策變更增加(或減少)利潤(rùn)總額 -515,703.94
4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或減少)利潤(rùn)總額
5.債務(wù)重組損失
6.其他
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
現(xiàn)金流量表
2002年度
編制單位：大慶華科股份有限公司 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 合并報(bào)表
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 592,429,364.54
收到的稅費(fèi)返還
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,601,626.45
現(xiàn)金流入小計(jì) 595,030,990.99
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 497,291,690.95
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 21,524,110.05
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 15,971,068.79
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 35 7,299,905.42
現(xiàn)金流出小計(jì) 542,086,775.21
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 52,944,215.78
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -
收回投資所收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 9,136.40
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計(jì) 9,136.40
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 67,700,363.74
投資所支付的現(xiàn)金 425,250.00
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計(jì) 68,125,613.74
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -68,116,477.34
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 30,000,000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 36 4,650,000.00
現(xiàn)金流入小計(jì) 34,650,000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金
分配股利,利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 12,683,069.61
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計(jì) 12,683,069.61
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 21,966,930.39
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 6,794,668.83
項(xiàng)目 母公司報(bào)表
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 567,115,776.18
收到的稅費(fèi)返還
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,541,149.68
現(xiàn)金流入小計(jì) 569,656,925.86
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 475,789,470.91
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 20,891,224.75
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 15,416,327.48
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6,032,704.51
現(xiàn)金流出小計(jì) 518,129,727.65
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 51,527,198.21
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
收回投資所收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 9,136.40
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計(jì) 9,136.40
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 67,336,558.74
投資所支付的現(xiàn)金 425,250.00
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計(jì) 67,761,808.74
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -67,752,672.34
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 30,000,000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4,650,000.00
現(xiàn)金流入小計(jì) 34,650,000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金
分配股利,利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 12,683,069.61
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計(jì) 12,683,069.61
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 21,966,930.39
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 5,741,456.26
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
現(xiàn)金流量表（續(xù)表）
2002年度
編制單位：大慶華科股份有限公司 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 合并報(bào)表
1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量
凈利潤(rùn) 10,196,912.04
加：少數(shù)股東損益 -767,115.53
計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -311,462.77
固定資產(chǎn)折舊 19,762,372.77
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 1,545,047.53
待攤費(fèi)用的減少(減增加) -282,086.15
預(yù)提費(fèi)用的增加(減減少) -1,410,390.13
處置固定資產(chǎn)，無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減；收益) 23,994.80
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失
遞延收益轉(zhuǎn)入 -1,507,448.52
財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,183,069.61
投資損失(減：收益) -340,783.51
遞延稅款貸項(xiàng)(減：借項(xiàng))
存貨的減少(減：增加) 16,634,122.61
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) -9,024,022.44
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) 17,242,005.47
其他
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量 52,944,215.78
2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 88,123,741.04
減：現(xiàn)金期初余額 81,329,072.21
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等物凈增加額 6,794,668.83
項(xiàng)目 母公司報(bào)表
1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量
凈利潤(rùn) 10,834,248.50
加：少數(shù)股東損益
計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -136,166.87
固定資產(chǎn)折舊 18,631,580.51
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 1,141,534.69
待攤費(fèi)用的減少(減增加) -314,736.90
預(yù)提費(fèi)用的增加(減減少) -1,435,650.13
處置固定資產(chǎn)，無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減；收益) 23,994.80
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失
遞延收益轉(zhuǎn)入 -1,507,448.52
財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,183,069.61
投資損失(減：收益) 275,764.41
遞延稅款貸項(xiàng)(減：借項(xiàng))
存貨的減少(減：增加) 23,909,367.68
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) -15,645,526.63
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) 14,567,167.06
其他
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量 51,527,198.21
2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 86,362,372.33
減：現(xiàn)金期初余額 80,620,916.07
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等物凈增加額 5,741,456.26
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
股東權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年12月31日單位：人民幣元
項(xiàng)目 本年數(shù) 上年數(shù)
一、實(shí)收資本(或股本)
：年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數(shù)
其中：資本公積轉(zhuǎn)入
盈余公積轉(zhuǎn)入
利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)入
新增資本(或股本)
本年減少數(shù)
年末余額 115,000,000.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,281,995.67 250,281,995.67
本年增加數(shù) 184,623.00
其中：資本(或股本)溢價(jià)
接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備
接受現(xiàn)金捐贈(zèng)
股權(quán)投資準(zhǔn)備
撥款轉(zhuǎn)入 184,623.00
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數(shù)
其中：轉(zhuǎn)增資本(或股本)
年末余額 250,466,618.67 250,281,995.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 8,328,529.21 6,259,109.42
本年增加數(shù) 1,119,393.36 2,069,419.79
其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù) 1,119,393.36 2,069,419.79
其中：法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79
任意盈余公積
儲(chǔ)備基金
企業(yè)發(fā)展基金
法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)
本年減少數(shù)
其中：彌補(bǔ)虧損
轉(zhuǎn)贈(zèng)資本
分派現(xiàn)金股利或利潤(rùn)
分派股票股利
年末余額 9,447,922.57 8,328,529.21
其中：法定盈余公積 9,447,922.47 8,328,529.21
儲(chǔ)備基金
企業(yè)發(fā)展基金
四、法定公益金
年初余額 8,327,054.75 6,259,109.42
本年增加數(shù) 1,112,926.18 2,067,945.33
其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù) 1,112,926.18 2,067,945.33
本年減少數(shù)
其中：集體福利支出
年末余額 9,439,980.93 8,327,054.75
五、未分配利潤(rùn)
年初未分配利潤(rùn) 4,888,148.44 -1,631,792.33
本年凈利潤(rùn)(凈虧損以‘- ’號(hào)填列 10,196,912.04 22,157,305.89
本年利潤(rùn)分配 9,132,319.54 15,637,365.12
年末未分配利潤(rùn)(未彌
補(bǔ)虧損以‘-號(hào)填列) 5,952,740.94 4,888,148.44
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年1--12月單位：人民幣元
項(xiàng)目 年初余額 本年增加數(shù)
一、壞賬準(zhǔn)備合計(jì) 723,996.11 491,713.20
其中：應(yīng)收賬款 612,810.58 428,419.86
其他應(yīng)收款 111,185.53 63,293.34
二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 2,999,967.37 2,006,277.05
其中：庫(kù)存商品 1,799,967.37 1,408,578.68
原材料 1,200,000.00
在產(chǎn)品 112,526.28
發(fā)出商品 485,172.09
四、長(zhǎng)期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) -
其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 -
長(zhǎng)期債權(quán)投資 -
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 3,827,011.67
其中：房屋、建筑物 -
機(jī)器設(shè)備 3,827,011.67
六、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 528,000.00 -
其中：專(zhuān)利權(quán) -
商標(biāo)權(quán) -
七、在建工程減值準(zhǔn)備 -
八、委托貸款減值準(zhǔn)備 -
項(xiàng)目 本年轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 年末余額
一、壞賬準(zhǔn)備合計(jì) 1,215,709.31
其中：應(yīng)收賬款 1,041,230.44
其他應(yīng)收款 174,478.87
二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) -
其中：股票投資 -
債券投資 -
三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 2,809,453.02 2,196,791.40
其中：庫(kù)存商品 1,609,453.02 1,599,093.03
原材料 1,200,000.00
在產(chǎn)品 112,526.28
發(fā)出商品 485,172.09
四、長(zhǎng)期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)
其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資
長(zhǎng)期債權(quán)投資
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 442,724.86 3,384,286.81
其中：房屋、建筑物
機(jī)器設(shè)備 442,724.86 3,384,286.81
六、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 528,000.00
其中：專(zhuān)利權(quán)
商標(biāo)權(quán)
七、在建工程減值準(zhǔn)備
八、委托貸款減值準(zhǔn)備
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌制表人：楊露清
利潤(rùn)表附表
單位名稱(chēng)：大慶華科股份有限公司2002年度
凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益(元)
報(bào)告期利潤(rùn)
全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 12.50 12.45 0.424 0.424
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 2.33 2.32 0.079 0.079
凈利潤(rùn) 2.61 2.60 0.089 0.089
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 2.04 2.03 0.069 0.069
應(yīng)交增值稅明細(xì)表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年12月31日單位：人民幣元
項(xiàng)目 行次 本年累計(jì)數(shù)
一、應(yīng)交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(shù)(以‘- ’號(hào)填列) 2 -5,845,619.30
2.銷(xiāo)項(xiàng)稅額 3 97,173,585.47
出口退稅 4
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 5 868,527.72
轉(zhuǎn)出多交增值稅 6
3.進(jìn)項(xiàng)稅額 7 84,048,910.53
已交稅金 8
減免稅款 9
出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額 10
轉(zhuǎn)出未交增值稅 11 11,255,839.09
4.期末未抵扣數(shù)(以‘-’填列) 12 -3,108,255.73
二、未交增值稅： 13
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 14 -74,986.69
2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 15 11,255,839.09
3.本期已交數(shù) 16 10,709,076.51
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 17 471,775.89
單位負(fù)責(zé)人：萬(wàn)志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉斌 制表人：楊露清
會(huì)計(jì)報(bào)表附注
2002年度
一、公司簡(jiǎn)介
大慶華科股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”）是經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復(fù)字[1998]54號(hào)文件批準(zhǔn)，由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高科技開(kāi)發(fā)總公司、大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司、大慶龍?jiān)词煞萦邢薰尽⒋髴c高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)開(kāi)發(fā)總公司、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設(shè)立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領(lǐng)取了2300001101503號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。本公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號(hào)文件批準(zhǔn)于2000年7月7日上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行社會(huì)公眾股3,000萬(wàn)股,股票代碼：0985。 本公司原名為“大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司”，2002年4月3日經(jīng)黑龍江省工商行政管理局核準(zhǔn)將公司名稱(chēng)變更為“大慶華科股份有限公司”。本公司經(jīng)營(yíng)范圍為：生產(chǎn)、銷(xiāo)售精細(xì)化工產(chǎn)品（不含危險(xiǎn)品），計(jì)算機(jī)及軟件，電子產(chǎn)品，儀器儀表，銷(xiāo)售石油化工產(chǎn)品（國(guó)家有專(zhuān)項(xiàng)規(guī)定的除外），建筑材料；生產(chǎn)片劑，硬膠囊劑，顆粒劑（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)）。進(jìn)出口業(yè)務(wù)（按外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)文件執(zhí)行）。
二、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表編制方法
1、會(huì)計(jì)制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
2、會(huì)計(jì)年度
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
3、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則
本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)以歷史成本為計(jì)價(jià)原則，如果發(fā)生減值，則計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
5、外幣業(yè)務(wù)核算方法
外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按月初中國(guó)人民銀行公布的市場(chǎng)匯價(jià)（中間價(jià)）折合人民幣記賬，月末對(duì)貨幣性項(xiàng)目中外幣余額按月末市場(chǎng)匯率進(jìn)行調(diào)整，因匯率變動(dòng)發(fā)生的差額，作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期損益;屬于籌建期間的，計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用；屬于與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款發(fā)生的，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理。
6、現(xiàn)金等價(jià)物確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金等價(jià)物指公司持有期限在三個(gè)月內(nèi)、流動(dòng)性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
7、短期投資核算方法
（1）短期投資的計(jì)價(jià)
短期投資在取得時(shí)按照投資成本計(jì)價(jià)。投資成本是指公司取得短期投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款（包括稅金、手續(xù)費(fèi)和相關(guān)費(fèi)用）或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值等。實(shí)際支付的價(jià)款中包含已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。
�。�2）短期投資收益確認(rèn)方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認(rèn)投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價(jià)款，減去短期投資的賬面價(jià)值以及未收到的已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
�。�3） 短期投資的期末計(jì)價(jià)及短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備
短期投資在期末時(shí)按成本與市價(jià)孰低計(jì)量，對(duì)市價(jià)低于成本的差額，確認(rèn)為短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。
公司在對(duì)短期投資運(yùn)用成本與市價(jià)孰低計(jì)量時(shí)，采用按單項(xiàng)投資為基礎(chǔ)計(jì)算并確定計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。
8、壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及壞賬損失的核算方法
�。�1）壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
確認(rèn)壞賬損失的標(biāo)準(zhǔn)為：有確鑿證據(jù)表明該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務(wù)人死亡或債務(wù)單位破產(chǎn)，資不抵債，現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足，發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害導(dǎo)致停產(chǎn)而在短期內(nèi)無(wú)法償付債務(wù)，以及其他足以證明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生損失和應(yīng)收款項(xiàng)逾期五年以上。
�。�2）壞賬損失的核算方法
對(duì)壞賬損失采用備抵法核算。根據(jù)公司以往的應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞賬的情況等經(jīng)驗(yàn)、債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的情況、以及其他相關(guān)信息，壞賬準(zhǔn)備的提取采用賬齡分析法，計(jì)提比例如下：賬齡 計(jì)提比例
一年以?xún)?nèi) 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
9、 存貨核算方法和盤(pán)存制度
�。�1）存貨的分類(lèi)
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品、在產(chǎn)品和發(fā)出商品。
（2）存貨的計(jì)價(jià)、攤銷(xiāo)和跌價(jià)準(zhǔn)備
各種存貨按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用或發(fā)出原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品采用加權(quán)平均法確定其實(shí)際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷(xiāo)法。
存貨在期末時(shí)按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過(guò)時(shí)或銷(xiāo)售價(jià)格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的，按單個(gè)存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本部分，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
�。�3） 存貨的盤(pán)存制度
存貨的管理按永續(xù)盤(pán)存制。公司至少于年末，對(duì)各種存貨進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，并根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果調(diào)整賬面記錄。
10、長(zhǎng)期投資核算方法
�。�1）長(zhǎng)期股權(quán)投資
本公司長(zhǎng)期股權(quán)投資，按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權(quán)益法核算。
采用成本法核算時(shí)，除追加投資、將應(yīng)分得的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)轉(zhuǎn)為投資或收回投資外，長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值一般應(yīng)當(dāng)保持不變。被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利，作為當(dāng)期投資收益。
采用權(quán)益法核算時(shí)，初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額處理，按一定期限平均攤銷(xiāo)，計(jì)入損益。股權(quán)投資差額的攤銷(xiāo)期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷(xiāo)；合同沒(méi)有規(guī)定投資期限的，初始投資成本超過(guò)應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過(guò)10年（含10年）的期限攤銷(xiāo)；初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不低于10年（含10年）的期限攤銷(xiāo)。
在采用權(quán)益法核算時(shí)，公司在取得股權(quán)投資后，按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)或發(fā)生的凈虧損的份額（法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤(rùn)除外），調(diào)整投資的賬面價(jià)值，并作為當(dāng)期投資損益。對(duì)被投資單位除凈損益以外的所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，也應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況調(diào)整投資的賬面價(jià)值。
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。
�。�2）長(zhǎng)期債權(quán)投資
長(zhǎng)期債權(quán)投資在取得時(shí)，應(yīng)按取得時(shí)的實(shí)際成本，作為初始投資成本。實(shí)際成本中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債權(quán)利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。
對(duì)長(zhǎng)期債權(quán)投資按照票面價(jià)值與票面利率按期計(jì)算利息收入，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。
長(zhǎng)期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計(jì)入初始投資成本的相關(guān)稅費(fèi)，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)。債券的溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷(xiāo)。攤銷(xiāo)方法采用直線(xiàn)法。
處置長(zhǎng)期債權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。
�。�3）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期投資在期末時(shí)按照其賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況變化，導(dǎo)致其可收回金額低于投資的賬面價(jià)值，按單項(xiàng)投資項(xiàng)目可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
11、 固定資產(chǎn)和折舊核算方法
（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)
使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過(guò)兩年的，也作為固定資產(chǎn)。
�。�2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)
固定資產(chǎn)按取得時(shí)的實(shí)際成本作為入賬價(jià)值，取得時(shí)的成本包括買(mǎi)價(jià)、進(jìn)口關(guān)稅、運(yùn)輸和保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)取得時(shí)的成本根據(jù)具體情況分別確定：
A.購(gòu)置的不需要經(jīng)過(guò)建造過(guò)程即可使用的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買(mǎi)價(jià)、包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、安裝成本、交納的有關(guān)稅金等作為入賬價(jià)值。
B.自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為入賬價(jià)值。
C.投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值，作為入賬價(jià)值。
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日的最低租賃付款額作為入賬價(jià)值。
E.在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，加上由于改建、擴(kuò)建而使該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過(guò)程中發(fā)生的變價(jià)收入，作為入賬價(jià)值。
F.公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入固定資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值。
H.接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其入賬價(jià)值：
�、倬栀�(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的,按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為入賬價(jià)值。
②捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價(jià)值：
同類(lèi)或類(lèi)似固定資產(chǎn)存在活躍市場(chǎng)的，按同類(lèi)或類(lèi)似固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值；同類(lèi)或類(lèi)似固定資產(chǎn)不存在活躍市場(chǎng)的，按該接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價(jià)值。
如受贈(zèng)的系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確認(rèn)的價(jià)值，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。
I.盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，按同類(lèi)或類(lèi)似固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。
J.經(jīng)批準(zhǔn)無(wú)償調(diào)入的固定資產(chǎn)，按調(diào)出單位的賬面價(jià)值加上發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，作為入賬價(jià)值。
固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值中，還應(yīng)當(dāng)包括公司為取得固定資產(chǎn)而交納的契稅，耕地占用稅、車(chē)輛購(gòu)置稅等相關(guān)稅費(fèi)。 |
