大慶華科股份有限公司2009年第三季度季度報告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
1.2 公司第三季度財務報告未經(jīng)會計師事務所審計。
1.3 公司負責人萬志強、主管會計工作負責人劉斌及會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)馬化征聲明：保證季度報告中財務報告的真實、完整。
§2 公司基本情況
2.1 主要會計數(shù)據(jù)及財務指標
單位：（人民幣）元
2009.9.30 2008.12.31 增減幅度（％）
總資產(chǎn)（元） 513,470,275.52 475,669,474.00 7.95%
歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益（元） 465,107,423.56 434,849,982.33 6.96%
股本（股） 129,639,500.00 129,639,500.00 0.00%
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股） 3.59 3.35 7.16%
2009年7-9月 比上年同期增減（％） 2009年1-9月 比上年同期增減（％）
營業(yè)總收入（元） 233,258,276.53 -19.58% 655,182,797.50 -30.27%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 2,933,414.28 40.91% 30,257,441.23 56.80%
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） - - 60,693,912.73 1.03%
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元/股） - - 0.47 1.03%
基本每股收益（元/股） 0.023 43.75% 0.233 56.38%
稀釋每股收益（元/股） 0.023 43.75% 0.233 56.38%
凈資產(chǎn)收益率（%） 0.63% 40.30% 6.51% 54.39%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益率（%） 0.63% 43.14% 6.48% 57.20%
單位：（人民幣）元
非經(jīng)常性損益項目 年初至報告期末金額 附注
非流動資產(chǎn)處置損益 11,984.65
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外 77,671.69
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 26,653.64
所得稅影響額 -17,446.50
合計 98,863.48 -
2.2 報告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
報告期末股東總數(shù)（戶） 12,422
前十名無限售條件流通股股東持股情況
股東名稱（全稱） 期末持有無限售條件流通股的數(shù)量 種類
中國石油大慶石油化工總廠 11,500,000 人民幣普通股
中國石油林源煉油廠 11,500,000 人民幣普通股
大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司 9,500,000 人民幣普通股
中國銀行－華夏大盤精選證券投資基金 1,600,000 人民幣普通股
劉紅 1,069,933 人民幣普通股
中國銀行－華夏策略精選靈活配置混合型證券投資基金 800,000 人民幣普通股
四川萬豐商貿(mào)大廈管理中心 422,892 人民幣普通股
尹艷銘 410,000 人民幣普通股
深圳市穎博投資發(fā)展有限公司 370,200 人民幣普通股
大慶龍華新實業(yè)總公司 339,700 人民幣普通股
§3 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、應收帳款18,170,966.66元，比年初余額增加了572.53%，主要是由于大慶恒致電纜材料股份有限公司解散清算，不再列入公司報表合并范圍。
2、預付款項11,379,290.75元，比年初余額增加了1200.91%，主要是預付購買原材料貨款。
3、應交稅費9,499,942.99元，比年初余額增加，主要是由于預提所得稅、土地稅及房產(chǎn)稅。
4、資產(chǎn)減值損失25,180,738.42元，比年初余額增加了240.24%，主要原因是收回藥業(yè)分公司的固定資產(chǎn)減值損失。
3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□ 適用 √ 不適用
3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
√ 適用 □ 不適用
承諾事項 承諾內(nèi)容 履行情況
股改承諾 法定承諾。 持股5%以上股東遵守了其在股權(quán)分置改革中的法定承諾。
股份限售承諾 － －
收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾 － －
重大資產(chǎn)重組時所作承諾 － －
發(fā)行時所作承諾 － －
其他承諾（含追加承諾） － －
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明
√ 適用 □ 不適用
業(yè)績預告情況 扭虧
年初至下一報告期期末 上年同期 增減變動（%）
累計凈利潤的預計數(shù)（萬元） 約3,000.00 -1,167.71 增長 -
基本每股收益（元/股） 約0.23 -0.09 增長 -
業(yè)績預告的說明 2009年國內(nèi)化工市場回暖，公司產(chǎn)品價格回穩(wěn)，一季度公司產(chǎn)品乙腈價格大幅度上漲，該產(chǎn)品毛利率大幅度提高，導致公司凈利潤大幅度增加。
本次業(yè)績預告是公司財務部門初步預測得出的，具體財務數(shù)據(jù)將在公司2009年年度報告中詳細披露．敬請投資者謹慎決策，注意投資風險。
3.5 其他需說明的重大事項
3.5.1 報告期接待調(diào)研、溝通、采訪等活動情況表
本報告期沒有接待投資者實地調(diào)研、電話溝通和書面問詢。
3.6 衍生品投資情況
□ 適用 √ 不適用
3.6.1 報告期末衍生品投資的持倉情況
□ 適用 √ 不適用
§4 附錄
4.1 資產(chǎn)負債表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2009年09月30日 單位：（人民幣）元
項目 期末余額 年初余額
合并 母公司 合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 77,494,957.18 77,494,957.18 55,243,711.39 54,882,658.29
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應收票據(jù)
應收賬款 18,170,966.66 18,170,966.66 2,701,875.29 13,345,541.82
預付款項 11,379,290.75 11,379,290.75 874,720.58 874,720.58
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 1,296,715.24 1,296,715.24 3,754,579.72 3,754,579.72
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 72,951,590.08 72,951,590.08 53,419,912.04 51,209,920.05
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 5,000,000.00 5,000,000.00
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 181,293,519.91 181,293,519.91 120,994,799.02 129,067,420.46
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應收款 69,131,252.71 69,131,252.71
長期股權(quán)投資 1,913,690.29 1,913,690.29 617,196.01 1,913,690.29
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 275,223,168.40 275,223,168.40 249,997,659.50 240,295,907.91
在建工程 22,348,625.26 22,348,625.26 13,855,815.44 13,855,815.44
工程物資 7,669,405.65 7,669,405.65
固定資產(chǎn)清理 3,978,875.13 3,978,875.13
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 11,750,526.03 11,750,526.03 11,372,191.09 9,499,270.00
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 1,747,501.92 1,747,501.92 2,155,597.30 2,155,597.30
遞延所得稅資產(chǎn) 7,544,962.93 7,544,962.93 7,544,962.93 7,544,962.93
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 332,176,755.61 332,176,755.61 354,674,674.98 344,396,496.58
資產(chǎn)總計 513,470,275.52 513,470,275.52 475,669,474.00 473,463,917.04
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據(jù)
應付賬款
預收款項 23,503,558.97 23,503,558.97 23,262,784.75 22,887,548.97
賣出回購金融資產(chǎn)款 9,381,038.14 9,381,038.14 8,794,171.41 8,578,810.21
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 798,560.38 798,560.38 3,452,960.67 3,372,787.95
應交稅費 9,499,942.99 9,499,942.99 -241,768.40 -318,917.00
應付利息
應付股利
其他應付款 5,179,751.48 5,179,751.48 4,098,114.77 4,093,704.58
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 48,362,851.96 48,362,851.96 39,366,263.20 38,613,934.71
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
負債合計 48,362,851.96 48,362,851.96 39,366,263.20 38,613,934.71
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實收資本（或股本） 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00
資本公積 248,096,224.12 248,096,224.12 248,096,224.12 248,096,224.12
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 42,065,454.71 42,065,454.71 39,459,306.86 39,459,306.86
一般風險準備
未分配利潤 45,306,244.73 45,306,244.73 17,654,951.35 17,654,951.35
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 465,107,423.56 465,107,423.56 434,849,982.33 434,849,982.33
少數(shù)股東權(quán)益 1,453,228.47
所有者權(quán)益合計 465,107,423.56 465,107,423.56 436,303,210.80 434,849,982.33
負債和所有者權(quán)益總計 513,470,275.52 513,470,275.52 475,669,474.00 473,463,917.04
4.2 本報告期利潤表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2009年7-9月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、營業(yè)總收入 233,258,276.53 233,258,276.53 290,032,055.82 293,535,425.25
其中：營業(yè)收入 233,258,276.53 233,258,276.53 290,032,055.82 293,535,425.25
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 229,880,073.11 229,880,073.11 286,896,589.12 289,664,202.81
其中：營業(yè)成本 215,899,602.49 215,899,602.49 269,311,864.27 272,815,552.58
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業(yè)稅金及附加 706,821.46 706,821.46 66,455.76 66,198.23
銷售費用 1,805,574.43 1,805,574.43 2,296,141.04 2,165,903.52
管理費用 9,440,231.16 9,440,231.16 8,894,035.21 8,574,227.87
財務費用 -241,569.900 -241,569.900 -289,793.610 -288,868.140
資產(chǎn)減值損失 2,269,413.47 2,269,413.47 6,617,886.45 6,331,188.75
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 3,378,203.42 3,378,203.42 3,135,466.70 3,871,222.44
加：營業(yè)外收入 67,381.77 67,381.77 99,781.63 99,781.63
減：營業(yè)外支出 4,398.69 4,398.69
其中：非流動資產(chǎn)處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 3,445,585.19 3,445,585.19 3,230,849.64 3,966,605.38
減：所得稅費用 512,170.91 512,170.91 1,537,867.39 1,537,867.39
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 2,933,414.28 2,933,414.28 1,692,982.25 2,428,737.99
歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,933,414.28 2,933,414.28 2,081,829.16 2,428,737.99
少數(shù)股東損益 -388,846.910
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.023 0.023 0.016 0.019
（二）稀釋每股收益 0.023 0.023 0.016 0.019
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 2,933,414.28 2,933,414.28 1,692,982.25 2,428,737.99
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 2,933,414.28 2,933,414.28 1,692,982.25 2,428,737.99
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
4.3 年初到報告期末利潤表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2009年1-9月 單位：（人民幣）元
項目 本期金額 上期金額
合并 母公司 合并 母公司
一、營業(yè)總收入 655,182,797.50 655,182,797.50 939,613,811.75 942,015,184.54
其中：營業(yè)收入 655,182,797.50 655,182,797.50 939,613,811.75 942,015,184.54
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 619,588,410.59 619,588,410.59 917,184,363.01 916,929,139.27
其中：營業(yè)成本 556,026,079.46 556,026,079.46 871,936,670.64 873,839,103.66
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業(yè)稅金及附加 1,982,746.82 1,982,746.82 1,558,967.31 1,545,128.34
銷售費用 5,742,207.88 5,742,207.88 7,270,711.56 6,697,345.21
管理費用 31,251,565.46 31,251,565.46 29,556,028.54 28,542,366.71
財務費用 -594,927.450 -594,927.450 -538,926.690 -530,492.970
資產(chǎn)減值損失 25,180,738.42 25,180,738.42 7,400,911.65 6,835,688.32
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 35,594,386.91 35,594,386.91 22,429,448.74 25,086,045.27
加：營業(yè)外收入 119,499.19 119,499.19 416,610.47 416,610.47
減：營業(yè)外支出 3,189.21 3,189.21 9,907.65 9,907.65
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 2,674.16 2,674.16
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 35,710,696.89 35,710,696.89 22,836,151.56 25,492,748.09
減：所得稅費用 5,453,255.66 5,453,255.66 4,766,788.80 4,766,788.80
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 30,257,441.23 30,257,441.23 18,069,362.76 20,725,959.29
歸屬于母公司所有者的凈利潤 30,257,441.23 30,257,441.23 19,296,783.32 20,725,959.29
少數(shù)股東損益 -1,227,420.560
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.233 0.233 0.149 0.160
（二）稀釋每股收益 0.233 0.233 0.149 0.160
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 30,257,441.23 30,257,441.23 18,069,362.76 20,725,959.29
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 30,257,441.23 30,257,441.23 18,069,362.76 20,725,959.29
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
4.4 年初到報告期末現(xiàn)金流量表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2009年1-9月 單位：（人民幣）元
項目 本期金額 上期金額
合并 母公司 合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 760,027,647.68 760,027,647.68 1,108,680,100.13 1,107,141,531.62
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 11,239.06 11,239.06 250,572.94 250,572.94
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,388,471.18 1,388,471.18 2,416,350.71 2,304,514.65
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 761,427,357.92 761,427,357.92 1,111,347,023.78 1,109,696,619.21
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 636,825,015.20 636,825,015.20 986,500,481.19 986,025,137.34
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 41,327,722.08 41,327,722.08 36,691,145.54 36,068,145.26
支付的各項稅費 16,821,048.17 16,821,048.17 17,563,229.72 17,135,790.01
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,759,659.74 5,759,659.74 10,518,468.61 9,734,034.42
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 700,733,445.19 700,733,445.19 1,051,273,325.06 1,048,963,107.03
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 60,693,912.73 60,693,912.73 60,073,698.72 60,733,512.18
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 14,850.00 14,850.00 122,708.00 122,708.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 75,240.00 75,240.00
投資活動現(xiàn)金流入小計 90,090.00 90,090.00 122,708.00 122,708.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 38,171,703.84 38,171,703.84 29,321,049.88 29,017,044.02
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 38,171,703.84 38,171,703.84 29,321,049.88 29,017,044.02
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -38,081,613.84 -38,081,613.84 -29,198,341.88 -28,894,336.02
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 300,000.00 300,000.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 300,000.00 300,000.00
償還債務支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 9,074,765.00 9,074,765.00
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 9,074,765.00 9,074,765.00
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -8,774,765.00 -8,774,765.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 22,612,298.89 22,612,298.89 22,100,591.84 23,064,411.16
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 54,882,658.29 54,882,658.29 47,900,763.03 46,316,328.96
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 77,494,957.18 77,494,957.18 70,001,354.87 69,380,740.12
4.5 審計報告
審計意見： 未經(jīng)審計
法定代表人：萬志強
大慶華科股份有限公司
2009年10月29日 |
